2024年底，辖区某头部科创企业发现，派驻海外负责资金清算的财务人员张某，在未履行任何审批程序的情况下，擅自通过第三方渠道违规操作，将32亿余缅币的公司资金兑换转移，造成企业巨额损失。
案发后，张某始终否认犯罪，辩称账户可能被盗、资金流动属正常业务，企图以“零口供”方式规避制裁。案件涉及境外取证、汇率换算和电子证据提取等多重难题，事实认定面临严峻挑战。
案件进入审查阶段后，面对“零口供”困境，东湖高新区检察院由分管检察长牵头，并抽调骨干力量成立专案组深入研判，确立了“以客观证据为核心”的办案思路。
专案组将突破口锁定于嫌疑人日常工作痕迹，引导侦查机关对其工作电脑进行深度电子勘验，成功从其工作邮箱中提取出银行发送的资金变动对账单、与第三方支付平台的转账截图等关键电子证据。
这些客观、静态的数据链，清晰完整地揭示了资金从其控制账户异常流转的路径，有力驳斥了其“不知情”的辩解，锁定其具有非法占有的主观故意。
针对资金跨境流转、币种转换的复杂性，专案组督促并引导侦查机关补充调取境外银行流水、换汇公司记录及权威汇率凭证。经过数十笔资金流向与合法收入的逐笔比对，以及精准汇率换算，最终准确核定犯罪数额为人民币280余万元，为指控犯罪提供了坚实的数据支撑。
案件审查阶段，专案组并未止步于证据突破，而是秉持着“办案就是办民生”的理念，延伸履职，多次通过辩护律师向嫌疑人及其家属深入释法说理，阐明主动退赃对量刑的积极影响。
在法律威慑和政策感召下，嫌疑人在庭审前自愿退还全部违法所得，企业损失得到100%挽回。
东湖高新区检察院将持续聚焦企业法治需求，为光谷经济高质量发展与一流营商环境建设提供更加坚实的法治保障。
责编 代琪
编审 花耀兰
